當(dāng)前，有不少的企業(yè)因受其他企業(yè)、個(gè)人違法犯罪行為的波及，導(dǎo)致自身的合法資金被公安、司法機(jī)關(guān)凍結(jié)。如何盡可能地避免和防范別的企業(yè)“生病”而使自己的企業(yè)“吃藥”這種司法風(fēng)險(xiǎn)，值得企業(yè)經(jīng)營(yíng)者高度重視。為此，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者不僅要關(guān)注黨和國(guó)家當(dāng)前和今后一段時(shí)期的政治、經(jīng)濟(jì)及社會(huì)形勢(shì)、政策的變化，也應(yīng)關(guān)注執(zhí)法、司法領(lǐng)域的新形勢(shì)、新變化及各種專項(xiàng)行動(dòng)，建立健全合規(guī)制度，提高規(guī)避防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力。

一、企業(yè)面臨資金安全的司法風(fēng)險(xiǎn)及原由

（一）政策層面

1.國(guó)家進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的違法犯罪、網(wǎng)絡(luò)賭博的打擊力度。互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的違法犯罪一直是這幾年國(guó)家打擊、整治的重點(diǎn)，并且力度只會(huì)有增無(wú)減。2019年7月，公安部召開(kāi)專題會(huì)議，專門研究部署防范打擊整治跨境網(wǎng)絡(luò)賭博犯罪工作。隨后，公安部部署全國(guó)公安機(jī)關(guān)開(kāi)展為期三年的“斷鏈”行動(dòng)，各地公安機(jī)關(guān)始終保持嚴(yán)打高壓態(tài)勢(shì)，以求堅(jiān)決斬?cái)嗫缇尘W(wǎng)絡(luò)賭博犯罪活動(dòng)的“人員鏈”“資金鏈”“技術(shù)鏈”和“利益鏈”。

2.打擊逃廢債行動(dòng)，加大對(duì)資金使用人資金的凍結(jié)力度。目前，逃廢債亂象在各類金融服務(wù)主體中蔓延，網(wǎng)貸平臺(tái)爆雷后，逃廢債務(wù)行為多發(fā)。逃廢債易引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管部門和各類機(jī)構(gòu)正在采取史無(wú)前例的打擊手段遏制逃廢債亂象。

3.打擊電話卡、銀行卡違法犯罪等專項(xiàng)行動(dòng)，加大對(duì)資金流轉(zhuǎn)賬戶的凍結(jié)力度。2020年10月國(guó)務(wù)院打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪工作部際聯(lián)席會(huì)議召開(kāi)了全國(guó)“斷卡”行動(dòng)部署會(huì)，各地各部門將保持對(duì)非法開(kāi)辦販賣電話卡、銀行卡違法犯罪活動(dòng)的高壓嚴(yán)打態(tài)勢(shì)。

4.某些地方執(zhí)法的趨利性增強(qiáng)。某些地方政府在財(cái)政緊張的情況下，可能會(huì)燃起利用執(zhí)法手段充實(shí)財(cái)政的欲望，盡可能多謀取經(jīng)濟(jì)利益成為執(zhí)法的動(dòng)機(jī)和目標(biāo)。尤其值得警惕的是，這種趨利性執(zhí)法的幕后總導(dǎo)演可能往往是當(dāng)?shù)卣珯z法可能只是演員。

（二）法律層面

1.凍結(jié)資金的條件要求不高、規(guī)定模糊。長(zhǎng)期以來(lái)，很多人認(rèn)為，辦案機(jī)關(guān)只能凍結(jié)贓款，其實(shí)這種認(rèn)識(shí)與法律規(guī)定不符。根據(jù)刑事訴訟法第144條和《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件適用查封、凍結(jié)措施有關(guān)規(guī)定》第2條的規(guī)定，根據(jù)偵查犯罪的需要，公安機(jī)關(guān)在辦理刑事案件過(guò)程中，可以對(duì)證明犯罪嫌疑人有罪或者無(wú)罪的各種財(cái)產(chǎn)進(jìn)行凍結(jié)。前述對(duì)凍結(jié)對(duì)象和條件的規(guī)定有其合理性。因?yàn)閭刹楣ぷ鲿r(shí)間緊、工作量大，還需要防止有關(guān)人員轉(zhuǎn)移贓款、逃避偵查。但是，這同時(shí)也很容易導(dǎo)致凍結(jié)范圍的不當(dāng)擴(kuò)大。

2.凍結(jié)的期限不明確，可以不限次數(shù)地續(xù)凍。《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》對(duì)存款、證券等，具體規(guī)定了六個(gè)月至二年的凍結(jié)期限；同時(shí)規(guī)定期滿可以續(xù)凍，但對(duì)續(xù)凍的次數(shù)沒(méi)有限制。這就為辦案單位通過(guò)多次續(xù)凍實(shí)現(xiàn)無(wú)限期凍結(jié)提供了制度依據(jù)。

3.凍結(jié)的解除期限不明確。刑事訴訟法第145條和《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》第247條規(guī)定，對(duì)凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)，經(jīng)查明確實(shí)與案件無(wú)關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在三日以內(nèi)解除凍結(jié)，予以退還。但問(wèn)題的關(guān)鍵是，“查明”可能是無(wú)期限的，解凍也就成了事實(shí)上的無(wú)期限，再加上偵查這個(gè)訴訟階段的無(wú)期限，導(dǎo)致司法實(shí)踐中“以凍代查”“凍而不查”的現(xiàn)象屢禁不止。

4.違法凍結(jié)的法律后果不嚴(yán)重。根據(jù)國(guó)家賠償法第18、36條的規(guī)定，違法凍結(jié)的，應(yīng)當(dāng)返還財(cái)產(chǎn)，不能返還的，給付相應(yīng)的賠償金。由此可見(jiàn)，辦案單位甚至連被凍結(jié)資金的利息損失都不用承擔(dān)。更何況，在現(xiàn)行法律規(guī)定下，認(rèn)定凍結(jié)行為屬違法的難度較大。

5.救濟(jì)手段有限。對(duì)公安機(jī)關(guān)違法凍結(jié)的行為，被凍企業(yè)在偵查階段基本上只有兩種救濟(jì)手段，即向辦案單位及其上級(jí)單位、人民檢察院反映。前者基本上是自我監(jiān)督，效果有限；后者雖然是法律監(jiān)督機(jī)關(guān)，但由于偵查階段的秘密性，辦案單位很容易以偵查需要為由使得檢察院的監(jiān)督流于形式。由于是刑事偵查中采取的偵查行為，被凍企業(yè)無(wú)法通過(guò)行政復(fù)議、行政訴訟來(lái)維權(quán)。

（三）執(zhí)法實(shí)踐方面

1.偵查機(jī)關(guān)日益高度重視資金信息流。資金信息是犯罪偵查新的DNA，資金信息在經(jīng)濟(jì)犯罪和其他偵查中追蹤資金、查證犯罪、追贓挽損的價(jià)值日益彰顯。

2.資金查控是公安機(jī)關(guān)第五大技術(shù)手段。目前，公安機(jī)關(guān)已形成經(jīng)偵、刑偵、網(wǎng)偵、技偵、資金網(wǎng)絡(luò)查控為一體的五偵合一。公安機(jī)關(guān)已與全國(guó)大部分銀行實(shí)現(xiàn)了賬戶及交易明細(xì)的資源對(duì)接，查詢、凍結(jié)手段不斷便利，對(duì)資金、賬戶的追溯、穿透技術(shù)不斷增強(qiáng)。尤其是網(wǎng)絡(luò)犯罪中，資金查控平臺(tái)對(duì)海量賬戶查控、甄別、查證犯罪、追贓挽損起到了不可替代的作用。

3.惡意凍結(jié)的現(xiàn)象有所反彈。惡意凍結(jié)是地方趨利性執(zhí)法的直接反映之一，辦案機(jī)關(guān)利用前述法律制度上的便利，對(duì)明知與案件無(wú)關(guān)、查明與案件無(wú)關(guān)、故意不查明與案件關(guān)系的資金賬戶進(jìn)行長(zhǎng)期凍結(jié)，從而迫使被凍企業(yè)滿足當(dāng)?shù)卣娃k案單位的一些經(jīng)濟(jì)利益訴求。辦案單位轄區(qū)外的企業(yè)更容易被惡意凍結(jié)。

二、防范措施

（一）建立和強(qiáng)化企業(yè)的反洗錢合規(guī)制度，加大對(duì)往來(lái)資金合法性的審查。反洗錢合規(guī)制度的一個(gè)重要內(nèi)容是資金來(lái)源合法性的審查，如果企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)中，注重建立完善反洗錢規(guī)章制度，可以有效減少企業(yè)資金賬戶被其他企業(yè)違法犯罪活動(dòng)波及的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）避免將賬戶給其他企業(yè)、個(gè)人走賬。辦案機(jī)關(guān)在凍結(jié)資金時(shí)，通常是循著資金的走向，對(duì)資金流入賬戶進(jìn)行多層次凍結(jié)，出借賬戶無(wú)疑加大了賬戶被凍的風(fēng)險(xiǎn)。出借賬戶的企業(yè)是否從中獲利、是否截留資金、資金來(lái)源和去向是否清楚，都不影響凍結(jié)。

（三）注意保留資金善意取得的證據(jù)。資金被凍后，解凍的一個(gè)主要合法理由就是流入賬戶的資金屬于善意取得。善意取得的證據(jù)需要在資金流入時(shí)就注意保留。因?yàn)椋灰讓?duì)手、資金匯入方一旦涉案，有些證據(jù)可能就難以取得，辦案單位基于趨利性執(zhí)法也有可能會(huì)制造障礙。企業(yè)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常會(huì)發(fā)生交易對(duì)手用其他企業(yè)或個(gè)人的賬戶付款、轉(zhuǎn)賬。此時(shí)，接收資金的企業(yè)一定要取得對(duì)方的委托付款書面證明，以證明資金的合法來(lái)源、善意取得。

（四）關(guān)注資金往來(lái)主體的涉案情況，及早防范合法資金被凍結(jié)。交易對(duì)手一旦涉案，與之有資金往來(lái)的企業(yè)賬戶就有被凍的風(fēng)險(xiǎn)。很多企業(yè)認(rèn)為，只要能證明資金的合法來(lái)源就能確保資金的安全，但是，凍結(jié)的對(duì)象并不是贓款、贓物，而是與犯罪有關(guān)、無(wú)關(guān)。另外，凍結(jié)容易、解凍難，企業(yè)可能承受不起資金長(zhǎng)期被凍之痛。因此，在資金合法的前提下，提前將風(fēng)險(xiǎn)賬戶的資金轉(zhuǎn)出，以降低凍結(jié)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響才是首選。

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